ANALISIS PERBANDINGAN TINGKAT KESEHATAN BANK SELAMA PANDEMI COVID-19 DENGAN METODE CAMELS DAN RGEC
Abstract
Sektor Perbankan secara umum mengalami penurunan pertumbuhan akibat Pandemi Covid19, bank BRI menjadi salah satu bank yang terdampak yang dibuktikan dari total aset yang berbanding terbalik dengan laba bersih. Oleh karena itu, penting dilakukannya penilaian tingkat kesehatan bank dalam upaya menjaga stabilitas ekonomi dalam ketidakpastian ekonomi dan risiko ekonomi yang meningkat akibat Pandemi Covid-19. Penelitian ini bertujuan mengetahui tingkat kesehatan pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk selama Pandemi Covid-19 dengan Metode CAMELS dan metode RGEC pada tahun 2020-2022. Penelitian ini berjenis deskriptif komparatif dengan membandingkan hasil akhir peringkat komposit masingmasing metode serta menggunakan data sekunder dari laporan keuangan tahunan PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2020-2022. Hasil penelitian menunjukkan bahwa PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dihitung dengan metode CAMELS berada pada kategori Sehat, berbeda dengan PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk yang dihitung dengan metode RGEC, yang berada pada kategori Sangat Sehat. Perbedaan ini terjadi karena metode RGEC berfokus pada risiko dan prinsip GCG, sedangkan metode CAMELS berfokus pada pencapaian laba. Implikasi Penelitian ini semakin memperkuat ketepatan penggunaan metode Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Berbasis Risiko sebagai standar yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan. Keterbatasan Penelitian ini yaitu tidak menggunakan indikator sensitivity to market risk dikarenakan keterbatasan sumber data sehingga tidak dapat diperhitungkan dalam menilai tingkat kesehatan bank.
The Banking Sector in general experienced a decline in growth due to the Covid-19 Pandemic, BRI bank became one of the affected banks as evidenced by total assets which were iAnversely proportional to net profit. Therefore, it is important to assess the soundness of banks in an effort to maintain economic stability in the midst of economic uncertainty and increased economic risks due to the Covid-19 Pandemic. This study aims to determine the level of health at PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk during the Covid-19 Pandemic with the CAMELS Method and the RGEC method in 2020-2022. This research is a comparative descriptive type by comparing the final results of the composite ranking of each method and using secondary data from the annual financial reports of PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Period 2020-2022. The results showed that PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk calculated by the CAMELS method is in the Healthy category, in contrast to PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk which is calculated using the RGEC method, which is in the Very Healthy category. This difference occurs because the RGEC method focuses on GCG risks and principles, while the CAMELS method focuses on achieving profits. Implications of this study further strengthens the accuracy of using the Risk-Based Bank Health Level Assessment method as a standard set by Bank Indonesia and the Financial Services Authority. The limitation of this study is that it does not use sensitivity to market risk indicators due to limited data sources so that it cannot be taken into account in assessing the level of bank health.
Downloads
References
Amelia,E., & Aprilianti, A. C. (2018). Penilaian Tingkat Kesehatan Bank: Pendekatan CAMEL Dan RGEC. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam, 6(2).
Anik, & Ningsih, S. (2020). Analysis of Bank Mandiri Syariah Soundness Level Using the Risk Profile , Good Corporate Governance , Earnings and Capital Methods. International Journal of Islamic Economics & Business Management in Emerging Market (IJIEBMEM), 1(02), 107–113.
Arianto, B. (2020). Dampak pandemi COVID-19 terhadap perekonomian dunia. Jurnal Ekonomi Perjuangan, 2(2), 106–126.
B Setiadi, P., & Ursula S, R. (2020). Assessment of Bank Health Levels using RGEC Methods on National Private Public Banks. International Journal of Social and Administrative Sciences, 5(1), 42–53. https://doi.org/10.18488/journal.136.2020.51.42.53
Christian, F. J., Tommy, P., & Tulung, J. (2017). Analisa kesehatan bank dengan menggunakan metode RGEC pada Bank BRI dan Mandiri periode 2012-2015. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 5(2).
Gandawari, Y., Areros, W. A., & Keles, D. (2017). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Menggunakan Metode Rgec Pada PT. Bank Sulutgo Periode 2014-2016. Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 5(003).
Gunawan, B., Arvianda, K., & Maynora. (2019). Bank Health Level Analysis Using CAMELS and RGEC Methods on PT Bank Panin Dubai Syariah Ltd. 5th International Conference on Accounting and Finance (ICAF 2019), 20–26.
Hamolin, T. V. (2018). Analisis tingkat kesehatan bank berdasarkan metode risk based bank rating (Studi pada Bank umum konvensional di Indonesia periode 2014-2016). Universitas Brawijaya.
Kartika, T. U. (2020). Perbandingan Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Pendekatan CAMELS dan RGEC Dalam Prespektif Ekonomi Islam (Studi pada Bank Mandiri Syariah Periode 2015-2018). UIN Raden Intan Lampung.
Kasmir, S. E. (2013). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya Edisi Revisi.Kurniawati, S., Widyanto, M. L., & Herminda, R. E. S. (n.d.). Comparative Analysis of the Health of Government-Owned Banks (Persero) During the COVID 19 Period (Case Study at PT Bank Mandiri Tbk).
Lisa, O., & Hermanto, B. (2020). Analysis of Risk profile, Good corporate governance, Earnings, and Capital (RGEC) in Syariah commercial banks and conventional commercial banks. International Journal of Social Science and Business, 4(1), 58-65.
Mustafa, M. S. M., & Taqi, M. (2017). A study on the financial performance evaluation of Punjab National Bank. International Journal of Business and Management Invention, 6(1), 5–15
Novianti, S. (2016). PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN METODE CAMELS PADA PT BANK EKONOMI RAHARJA, Tbk. FIN-ACC (Finance Accounting), 1(6).
Nurdiansari, R., Susilawati, E., Sriwahyuni, A., & Paulina, E. (2021).Analysis of Financial Performance Before and During the Covid-19 Pandemi Era at PT. Bank Rakyat Indonesia (BRI) TBK. 2021, 129–137
Octafilia, Y., & Wijaya, E. (2020). Study of Conventional Bank Health in Indonesia from 2012 to 2017. 6th Annual International Conference on Management Research (AICMaR 2019), 64–68.
Pulungan, R. R. (2019). Analisis perbandingan metode CAMELS dan RGEC dalam menilai tingkat kesehatan bank pada PT. Bank Panin Dubai Syariah Tbk. IAIN Padangsidimpuan.
Republik Indonesia. 2011. Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta : Bank Indonesia. Republik Indonesia. 2011. Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/24/DPNP/2011 Perihal : Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta : Bank Indonesia.
Republik Indonesia. 2004. Peraturan Bank Indonesia Nomor 6/10/PBI/2004 Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Bank Indonesia.
Republik Indonesia. 2004. Surat Edaran Bank Indonesia No. 6/23/DPNP/2004 Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum dengan metode CAMEL. Jakarta: Indonesia.
Rizkiyani, W. (2019). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Syariah Menggunakan Metode Capital, Asset Quality, Management, Earning, Liquidity, Sensitivity To Market Risk (Camels) Dan Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital (RGEC)(Studi Empiris pada Bank Muamalat Indonesia Periode 2013–2017) (Doctoral dissertation, UIN Raden Intan Lampung).
Husein, A. R., & Hasib, F. F. (2016). Tingkat Kesehatan Bank: Analisa Perbandingan Pendekatan CAMELS Dan RGEC (Studi Pada Bank Umum Syariah Tahun Periode 2012-2014). Jurnal Ekonomi Syariah Teori Dan Terapan, 3(2), 315425.
Saleo, R. (2017). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode Camel (Studi Kasus Pada PT. Bank Mandiri Tbk). Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 5(2).
Samanto, H., & Hidayah, N. (2020). Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode RGEC Pada PT Bank BRI Syariah (Persero) 2013-2018. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 6(3), 709-715.
Setiadi, P. B. (2020). Assessment of Bank Health Levels using RGEC Methods on National Private Public Banks. International Journal of Social and Administrative Sciences, 5(1), 42-53.
Siyoto, S., & Sodik, M. A. (2015). Dasar Metodologi Penelitian (Ayup, Ed.; 1st ed.). Literasi Media Publishing.
Stella, L. A., & Puspitasari, R. (2020, May). Analysis of Bank Rating with RGEC Method Case Study at PT Bank Mandiri (Persero) Tbk for the Period 2013–2017. In 2nd International Seminar on Business, Economics, Social Science and Technology (ISBEST 2019) (pp. 240-245). Atlantis Press.
Sugiyono. 2012. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&B. Bandung: Alfabeta
Timotius, K. H. (2017). Pengantar Metodologi Penelitian: Pendekatan Manajemen Pengetahuan untuk Perkembangan Pengetahuan. Penerbit Andi.As
Umardani, D., & Muchlish, A. (2016). Analisis perbandingan kinerja keuangan bank syariah dan bank konvensional di Indonesia. Jurnal Manajemen Dan Pemasaran Jasa, 9(1), 129–156.
Widari, N. K. S., Sinarwati, N. K., Purnamawati, I. G. A., & others. (2017). Analisis Perbandingan Dalam Menilai Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode CAMELS dan RGEC (Studi Kasus: PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Tahun 2011-2015). JIMAT (Jurnal Ilmiah Mahasiswa Akuntansi) Undiksha, 7(1).
Wijayanti, S., & Afifi, Z. (2020). Pandemic Impact of Covid-19 on the Health of Syariah Banks. International Journal of Economics, Business and Accounting Research (IJEBAR), 4(4).
Yuliawati, K. A., & Dana, I. M. (2020). Assessment of the Bank’s Financial Health Level at Pt. Bank Central Asia, TBK. Based on Risk Approach. American Journal of Humanities and Social Sciences Research(AJHSSR), 4(2), 175–182.
